儲蓄險解約是否需要繳稅，是許多保戶在滿期或急用資金時關心的問題。「儲蓄險解約要繳稅嗎？」簡單來說，當您解約儲蓄險時，取回的金額主要包含保費扣除保險公司管理費用後的本金，原則上不會被課徵所得稅。
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
1. 查看保單條款：詳閱儲蓄險保單條款，了解解約時應繳納的稅務金額，避免未來解約時產生額外稅費負擔。
2. 諮詢專業人員：若對於儲蓄險解約的稅務問題有疑問，可諮詢專業的保險理財顧問或稅務專家，取得客觀且正確的建議。
3. 詳加考量後再解約：在解約儲蓄險前，務必審慎評估自身的財務狀況和稅務影響，避免因一時急需資金而造成不必要的稅務損失。
解約儲蓄險的稅務常識
儲蓄險作為廣受民眾歡迎的理財工具，其稅務規範也備受關注。了解解約儲蓄險時的稅務注意事項，有助於您妥善規劃財務策略，避免不必要的稅務負擔。
根據我國所得稅法規定，儲蓄險解約時，若解約所得超過保險費20%的部分，須併入個人綜合所得課稅。舉例來說，若您原本繳交保險費100萬元，解約時領回120萬元，則解約所得為20萬元，其中超過20%（即4萬元）的部分，需併入綜所稅計算。
需要注意的是，此項稅務規定並不適用於特定情況，例如：
- 契約到期：儲蓄險契約期間屆滿時，解約取回保費和利息，不須繳納所得稅。
- 被保險人死亡或全殘：被保險人若不幸身故或全殘，受益人領取身故保險金或全殘保險金，亦免課所得稅。
如果您有解約儲蓄險的打算，建議提前了解相關稅務規範，詳加考量解約時間和解約金額，妥善規劃財務安排，避免因稅務問題影響您的理財目標。
## 儲蓄險解約時急用錢要繳稅嗎？
如果您解約儲蓄險時急需用錢，需要繳納的稅金會比平時更高。原因在於，儲蓄險解約時需要繳納的稅金分為兩部分：
利息所得稅：儲蓄險保單累積的利息收入，在解約時需要繳納利息所得稅。
身故保險金所得稅：儲蓄險保單包含身故保障，解約時需要繳納身故保險金所得稅。
而急用錢解約時，會因為以下狀況導致稅金加重：
解約後滿五年內解約：儲蓄險保單持有滿五年以上才解約，才能享有免繳身故保險金所得稅的優惠。若在五年內解約，則需繳納身故保險金所得稅。
保費未繳滿六年：儲蓄險保單繳滿六年後才享有利息所得稅優惠。若在六年內解約，利息所得稅會比持有滿六年後再解約時更高。
未達解約領回門檻：部分儲蓄險保單有解約領回門檻，若未達門檻解約，會被視為全額解約，需要繳納較高的利息所得稅。
因此，如果您急需用錢解約儲蓄險，建議您先確認保單是否符合免稅門檻，以及解約時會繳納的稅金，再決定是否解約。
儲蓄險解約要繳稅嗎？. Photos provided by unsplash
儲蓄險解約時要繳稅嗎？取回保費的稅務常識
儲蓄險契約期間內解約，所領回的保費，除了本金部分以外，其他領回的利息、紅利等收益均視為所得，需按規定繳納所得稅。其中利息所得適用20%分離課稅，紅利所得則併入個人綜合所得稅中計算，按累進稅率課徵。值得注意的是，儲蓄險解約時取回的本金並非免稅，而是以領回金額減除已繳保費後，所得部分才需課稅。
舉例來說，若投保一筆保額100萬元的儲蓄險，保費繳納20年，滿期可領回120萬元。解約時，保費扣除後的收益為20萬元，其中包含利息和紅利。按照稅法規定，利息所得20萬元中的20%，也就是4萬元，需按20%分離課稅，繳交8,000元的所得稅。而紅利所得併入個人綜合所得稅計算，按累進稅率課徵。因此，解約時取回的保費，除了本金100萬元外，其餘的20萬元收益都需要納入所得稅計算，依據個人綜合所得稅率繳交應繳稅款。
了解儲蓄險解約的稅務常識，有助於在解約時正確申報所得，避免多繳或漏繳稅款。建議民眾在解約前先諮詢專業的保險理財顧問或稅務人員，取得更詳細的稅務諮詢服務，確保取回的保費能妥善運用，不因稅務問題而影響財務規劃。
| 解約時取回保費 | 課稅項目 | 課稅方式 |
|---|---|---|
| 本金以外的收益 | 利息所得 | 20% 分離課稅 |
| 紅利所得 | 併入個人綜合所得稅計算，按累進稅率課徵 | |
| 本金部分 | 以領回金額減除已繳保費後，所得部分才需課稅 |
儲蓄險解約一定要繳稅嗎？看懂「這規定」免煩惱
儲蓄險在滿期或解約時，所領回的本金、利息，均會被課徵所得稅。不過，並非所有狀況都需繳稅，根據《所得稅法》第14條第1項第11款規定，若是投保人符合以下三項要件，則可免繳所得稅：
- 契約期滿時領回本金及利息。
- 契約存續期間不超過十年。
- 單一契約每滿五年，領回金額在200萬元以下。
舉例來說，小明於10年前投保了一張儲蓄險保單，保單金額為100萬元，每年繳交保費5萬元，保單期間為10年。若小明於契約期滿時領回本金（100萬元）及利息（50萬元），由於符合上述三項要件，因此無需繳納所得稅。
反之，若小明於契約期滿前解約，且解約金額超過200萬元，則必須依照規定繳納所得稅。因此，投保人應在解約前仔細評估自身狀況，避免因不了解稅務規定而造成不必要的損失。
儲蓄險解約後保費的稅務迷思
許多民眾投保儲蓄險後，因爲種種因素（例如：急需用錢、保費負擔過重、保單內容不符合需求等）而解約，卻發現取回的保費需要繳納所得稅，不禁感到困惑不解。然而，儲蓄險解約後保費是否需要繳稅，其實取決於以下幾個關鍵因素：
傳統型儲蓄險屬於「生存保險」，解約時領回的保費及利息皆視為所得，需要繳納所得稅。而增額型儲蓄險則屬於「投資型保險」，解約時領回的保費及利息視為「投資收益」，只要符合一定的條件（例如：保單持有滿20年），即可免繳所得稅。
至於解約時間，一般來說，保單持有時間越長，解約時需要繳納的所得稅越少。這是因為儲蓄險保費的前幾年大多用於支付保單管理費用及死亡保障費用，解約時領回的保費及利息較低，因此課稅金額較少。
此外，解約金額也是影響課稅金額的關鍵因素。如果解約金額超過保費總繳金額，則超過的部分需要繳納所得稅。例如：保費總繳金額為100萬元，解約時領回120萬元，則超過的20萬元需要繳納所得稅。
了解這些儲蓄險解約的稅務迷思，有助於民眾在解約保單前做出明智的決策。如果對於儲蓄險解約的稅務問題有疑問，建議諮詢專業的保險理財顧問或稅務專家，以確保自身權益不受損害。
儲蓄險解約要繳稅嗎？結論
綜上所述，儲蓄險解約是否需要繳稅，取決於保單的類型和個人實際情況。建議民眾詳細閱讀保單條款，並諮詢專業的理財規劃顧問或稅務專家，了解自己的儲蓄險解約相關稅務規定，避免不必要的損失。
面對儲蓄險解約需要繳稅的問題，重要的是保持冷靜和客觀。透過深入了解稅務規範，以及與專家尋求專業諮詢，民眾可以做出最有利於自己財務規劃的明智決策。
因此，在解約儲蓄險前，務必審慎評估稅務影響，避免因一時疏忽而造成損失。記住，儲蓄險解約要繳稅嗎？這個問題的答案會隨著個人情況而有所不同，但透過充分的準備和完善的規劃，民眾可以順利地完成保單解約，並妥善運用取回的保費。
儲蓄險解約要繳稅嗎？ 常見問題快速FAQ
Q：我已經繳了20年的儲蓄險，最近急需用錢，如果我現在解約要繳稅嗎？
A：儲蓄險解約是否需要繳稅，主要取決於保單的性質和解約時間點。一般來說，儲蓄險保單在合約存續期間解約，會依「生存保險給付」的性質課徵所得稅。而如果保單已經期滿，解約時領回的金額則免稅。
Q：如果我解約儲蓄險是因為繳不出保費，導致保單失效，這樣也要繳稅嗎？
A：儲蓄險保單失效時，保險公司會將保單價值準備金退還給保戶。這筆退還的金額通常會被視為「保險給付」，需要依所得稅法規定課徵所得稅。
Q：我之前解約了一張儲蓄險保單，領回的金額比我繳的保費少，這樣也要繳稅嗎？
A：儲蓄險保單解約時，如果領回的金額低於已繳保費，代表保單有「損失」。根據稅法規定，這筆損失可以於當年度申報綜合所得稅時，扣除其他所得。
