利息免稅門檻攻略：超過27萬定存利息，如何避開所得稅？

想知道你的定存利息是否需要繳稅嗎？台灣的利息免稅門檻為27萬元，超過這個金額就要繳交所得稅。了解這個門檻，能讓你更精準地規劃投資策略，避免不必要的稅務負擔。

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利息免稅門檻：超過27萬元的定存利息，需要課徵所得稅。

在台灣，個人投資理財時，銀行定存利息收入通常會被視為「利息所得」，而利息所得則需要繳納所得稅。然而，政府為了鼓勵民眾儲蓄，設立了「利息免稅門檻」，也就是說，只要年度利息收入不超過一定金額，就不需要繳納所得稅。目前，這個門檻為新台幣27萬元，也就是說，如果你的年度定存利息收入低於27萬元，你就不需要繳納所得稅。但如果超過27萬元，則需要依據你的綜合所得稅級距繳納利息所得稅。

這意味著，即使你將大量資金存入銀行，只要年度利息收入不超過27萬元，你仍然可以享受到免稅的優惠。這對於想要長期儲蓄、穩健投資的民眾來說，是一個非常有利的政策。然而，對於那些將大量資金投入高收益的投資產品，例如債券或股票的投資者來說，這項政策可能就不那麼友善了。因為，高收益的投資產品通常會產生較高的利息收入，很容易超過27萬元的免稅門檻，需要繳納所得稅。

因此，了解利息免稅門檻對於規劃個人財務策略至關重要。如果你想要最大化你的投資收益，同時又想要避免繳納過多的所得稅，你需要仔細考慮你的投資組合，並選擇適合你的投資策略。例如，你可以選擇將部分資金投入低收益的定存，以確保利息收入不超過免稅門檻，同時將另一部分資金投入高收益的投資產品，以追求更高的投資報酬。

此外，你也可以考慮其他投資工具，例如基金或股票，這些工具通常提供更高的投資報酬，但同時也伴隨著更高的風險。在選擇投資工具時，你需要根據自己的風險承受能力和投資目標做出明智的決定。

借貸利息要報稅嗎？

除了銀行存款的利息之外，許多人可能也會透過借貸的方式取得利息收入。例如，您將資金借給朋友或親人，並約定收取利息，這也屬於利息所得。那麼，借貸利息所得也要申報繳稅嗎？答案是肯定的！根據稅法規定，債權人借款給債務人所取得之利息所得，仍應併計入綜合所得總額申報綜合所得稅。

然而，私人借貸取得之利息所得並不適用儲蓄投資特別扣除額。儲蓄投資特別扣除額為每戶27萬元，也就是說，只要您的利息所得不超過27萬元，就可以免繳所得稅。但私人借貸的利息所得不適用這個扣除額，因此即使您的私人借貸利息所得低於27萬元，也必須併入綜合所得總額申報繳稅。

舉例來說，假設您將100萬元借給朋友，約定年利率為5%，每年可獲得5萬元的利息收入。即使這5萬元的利息所得低於27萬元的儲蓄投資特別扣除額，您仍然需要將這5萬元併入綜合所得總額申報繳稅。

因此，如果您有私人借貸的利息收入，務必留意相關稅法規定，並依法申報繳稅。以下列出幾個重點，幫助您了解私人借貸利息所得的申報事項：

• 私人借貸利息所得不適用儲蓄投資特別扣除額。
• 私人借貸利息所得必須併入綜合所得總額申報繳稅。
• 申報時需提供相關文件，例如借款合約、利息支付證明等。
• 若未依法申報，可能會被追繳稅款及罰款。

如果您對私人借貸利息所得的申報有任何疑問，建議您諮詢專業的稅務顧問，以確保您能正確申報繳稅，避免因申報錯誤而產生不必要的損失。

利息免稅門檻. Photos provided by unsplash

利息超過2萬要繳稅嗎?

存款利息所得有27萬免稅門檻，但如果沒有免稅卡，每筆利息超過2萬，就會先扣繳10%所得稅、以及二代健保補充保費2.11%。這意味著，即使您的總利息所得未超過27萬，只要單筆利息超過2萬，銀行就會先扣繳稅款，這對於退休族來說，可能意味著少了一部分退休金收益。因此，理財達人建議，拆單或者分散到其他理財產品，讓退休族可以完全享受到升息的好處。

那麼，如何避免利息超過2萬被扣繳呢？以下提供一些建議：

• 拆單： 將資金拆分到不同的銀行帳戶，例如將100萬元拆成5個20萬元的帳戶，讓每個帳戶的利息收入都低於2萬元，避免被扣繳。
• 分散投資： 將部分資金投資到其他理財產品，例如債券、基金等，分散投資組合，降低單一帳戶的利息收入，達到免扣繳的目的。
• 選擇免稅存款： 部分銀行推出免稅存款，例如「利息所得免稅定存」，可以讓利息收入免於被扣繳，但通常利率會比一般定存低。

需要注意的是，拆單或分散投資並非萬靈丹，需要根據自身財務狀況和風險承受能力，選擇最適合的理財策略。例如，如果您追求高收益，可能會選擇投資風險較高的理財產品，但也要承擔一定的風險。

此外，在選擇理財產品時，也要注意相關的稅務規定。例如，部分理財產品的利息收入可能需要繳納其他稅款，例如證券交易稅等。因此，建議您在投資前，先諮詢專業的理財規劃師，了解相關的稅務規定，避免因不了解而造成損失。

升息會影響免稅嗎?

中央銀行啟動升息一碼，造成大戶會需要拆定存單，避免下述幾個費用：10％的所得稅預扣 (利息收入超過2萬元就會預扣 + 2.11% 健保補充費) 年利息總收入27萬的利息所得免稅 避免課「健保補充費用」 (2.11% 健保補充費)。

升息會影響免稅門檻嗎？答案是肯定的！央行升息會牽動到免稅門檻。因為升息會讓銀行存款的利息收入增加，而這也可能導致你需要繳納更多的所得稅和健保補充費。簡單來說，升息會讓你的利息收入增加，但也會讓你的稅務負擔增加。

舉例來說，假設你原本在銀行有1000萬元的定存，年利率是1%。在升息之前，你的年利息收入是10萬元，這筆利息收入是免稅的。但是，如果央行升息一碼，你的年利率就會變成1.25%，年利息收入就會變成125萬元。這時候，超過27萬元的利息收入就會被課徵所得稅和健保補充費。

因此，如果你有大量的存款，並且希望避免繳納所得稅和健保補充費，你就需要仔細觀察央行的升息動態，並適時調整你的投資策略。例如，你可以考慮將部分存款轉換成其他投資工具，例如股票、基金或債券，以降低利息收入，避免超過免稅門檻。

當然，升息也帶來了一些投資機會。例如，你可以考慮將部分資金投入高收益的債券，以獲得更高的利息收入。但是，投資債券也有一定的風險，你需要仔細評估風險承受能力，並選擇適合自己的投資策略。

總之，升息會影響免稅門檻，你需要仔細觀察升息動態，並適時調整你的投資策略，以最大化收益，並降低稅務負擔。

定存利息支出抵稅，扣除額用完怎麼辦？

很多人以為只要利息收入低於12萬元，就可以享有儲蓄投資特別扣除額，不用繳稅。但實際上，定存利息支出部分也有抵稅的效果，這部分的抵稅額度也會受到儲蓄投資特別扣除額的影響。舉例來說，假設您有25萬元的定存利息支出，原本可以抵稅25萬元，但因為您用掉了12萬元的儲蓄投資特別扣除額，因此實際上只能抵稅13萬元。這意味著，雖然您沒有因為利息收入繳稅，但您也無法完全抵扣利息支出，這部分的稅務規劃就需要更仔細的考量。

那麼，如何最大化利用定存利息支出抵稅，同時又不會浪費儲蓄投資特別扣除額呢？以下幾個方法可以參考：

• 調整定存金額：可以根據自己的財務狀況，調整定存金額，讓利息支出落在儲蓄投資特別扣除額的範圍內，避免浪費抵稅額度。
• 選擇高利息的定存方案：選擇高利息的定存方案，可以讓您在相同的本金下，獲得更高的利息收入，進而提高儲蓄投資特別扣除額的使用效益。
• 善用其他抵稅項目：除了儲蓄投資特別扣除額，還有其他抵稅項目可以利用，例如房貸利息支出、教育費用等。可以將這些項目與定存利息支出一起規劃，最大化抵稅效益。

定存利息的稅務規劃看似複雜，但只要掌握相關知識，就能有效降低稅務負擔，讓您的財務規劃更完善。建議您諮詢專業的財務規劃師，根據自身情況制定適合的投資策略，才能真正達到財務自由的目標。

可以參考 利息免稅門檻

利息免稅門檻結論

了解利息免稅門檻是掌握財務自由的關鍵。超過27萬元的定存利息需要繳稅，但透過拆單、分散投資、選擇免稅存款等策略，可以有效降低稅務負擔。同時，也需要留意私人借貸利息的申報規定，避免因疏忽而產生罰款。

此外，升息也可能影響免稅門檻，因此需要密切觀察央行動態，並調整投資策略。而定存利息支出也有抵稅效果，但需要妥善規劃，避免浪費儲蓄投資特別扣除額。

投資理財是一個長期且複雜的過程，需要根據自身情況制定適合的策略。建議您諮詢專業的財務規劃師，了解最新的稅務規定和投資趨勢，才能真正達到財務目標，讓您的財富穩健成長。

利息免稅門檻 常見問題快速FAQ

1. 定存利息收入超過27萬元後，超過的部分會被課徵多少稅？

超過27萬元的利息收入部分會被課徵所得稅，稅率依您的綜合所得稅級距而定。例如，您的綜合所得稅級距為5%，那麼超過27萬元的利息收入就會被課徵5%的所得稅。

2. 如果我沒有申報利息收入，會不會被罰款？

是的，如果您的利息收入超過27萬元，但沒有申報，會被稅務機關追繳稅款，並處以罰鍰。罰款金額為未繳稅款的1倍至2倍，請務必誠實申報，以免造成不必要的損失。

3. 除了定存利息，還有哪些利息收入需要申報繳稅？

除了銀行定存利息之外，其他需要申報繳稅的利息收入包括：債券利息、公司債利息、金融商品利息、私人借貸利息等。總之，只要您從任何來源獲得利息收入，都應依法申報繳稅。